安慶市人民政府
（2014年7月22日）
一、2013年財政預算執行情況
（一）全市預算執行情況
1.公共財政收支。全市財政收入完成1970233萬元，為預算的103.2%，比上年增長15.7%。其中地方財政收入完成984573萬元，為預算的109.6%，增長15%。全市財政支出完成2797223萬元，為執行預算的99.3%，增長13.9%。
上級補助收入情況：返還性收入60269萬元，比上年增加748萬元，增長1.3%；一般性轉移支付收入982691萬元，增加137563萬元，增長16.3%；專項轉移支付收入716741萬元，減少53917萬元，下降7%。上解上級支出45398萬元，增加2513萬元，增長5.9%。
全市預算執行結果，收支相抵，略有結余。具體情況是：全部可用財力2818840萬元（地方財政收入984573萬元，加返還性收入60269萬元、一般性轉移支付收入982691萬元、專項轉移支付收入716741萬元、轉貸財政部代理發行地方政府債券收入121019萬元、上年結余收入33522萬元、調入資金19569萬元，減去上解上級支出45398萬元、債務還本支出44000萬元，安排預算穩定調節基金10146萬元），當年支出2797223萬元，結轉下年支出19607萬元，財政凈結余2010萬元。
2.政府性基金收支。全市政府性基金收入675654萬元，增長3.6%，其中土地出讓金收入604838萬元，增長1.3%。政府性基金支出769820萬元，增長8.9%。
3.社保基金收支。全市社保基金收入363750萬元，比上年增長30.3%。社保基金支出363925萬元，增長14.5%。
4.財政專戶管理資金收支。全市財政專戶管理資金收入74684萬元，支出74649萬元。
（二）市本級預算執行情況
1.公共財政收支。市本級財政收入完成815378萬元，為預算的100.5%，比上年增長10.5%。其中地方財政收入195385萬元，為預算的108.5%，減少23315萬元，下降10.7%，主要原因是2012年契稅、耕地占用稅及非稅收入一次性入庫影響。市本級公共財政支出536504萬元，為執行預算的98.2%，增長37.6%。主要原因是2013年承貸地方政府債券資金4.55億元，比上年增加3.7億元。
上級補助收入情況：返還性收入33878萬元，比上年增加543萬元，增長1.6%；一般性轉移支付收入91770萬元，增加26189萬元，增長39.9%；專項轉移支付收入147873萬元，增加23898萬元，增長19.3%。
地方財政收入超收及超收財力安排支出情況已向十六屆人大常委會第八次會議專題報告。
市本級預算執行結果，收支相抵，略有結余。具體情況是:市本級全部可用財力546443萬元（地方財政收入195385萬元，返還性收入33878萬元、一般性轉移支付收入91770萬元、專項轉移支付收入147873萬元、區級上解收入58157萬元、承貸財政部代理發行地方政府債券收入45536萬元、上年結余收入12259萬元、調入資金8000萬元，減去上解上級支出41815萬元，債務還本支出4600萬元），當年支出536504萬元，結轉下年支出9639萬元，財政凈結余300萬元。
2.政府性基金收支。市本級政府性基金收入188895萬元，下降38.7%，其中土地出讓金收入155913萬元，下降44.9%；政府性基金支出176768萬元，下降38.6%。
3.國有資本經營收支。市本級國有資本經營預算收入1461萬元，國有資本經營預算支出413萬元。
4.財政專戶管理資金收支。市本級財政專戶管理資金收入12689萬元，財政專戶管理資金支出14127萬元。
（三）經開區預算執行情況
2013年，經開區公共財政收入完成73779萬元，為預算的100%，比上年增長10%。其中地方財政收入完成38268萬元，為預算的102.9%，增長14.3%。公共財政支出完成40161萬元，為執行預算的99.9%，增長1.9%。
（四）2013年財政主要工作情況
一是服務經濟發展，進一步促進產業轉型升級。加大支持經濟力度，夯實經濟發展基礎。安排3.5億元獎補資金，落實工業振興、科技自主創新、現代農業、現代服務業四大產業政策以及“雙保”等一系列支持經濟發展措施。免收園區工業項目行政事業性收費1830萬元，減輕園區企業負擔。撥付戰略性新興產業發展引導資金7545萬元，促進經濟轉型升級。推進營改增試點擴圍，撥付財政扶持資金2556萬元。支持信用擔保體系建設，充實國有資本金，提升擔保能力，緩解中小企業融資難問題。
二是優化支出結構，進一步保障和改善民生。2013年，全市民生支出226.1億元，占財政支出總量的80.8%，增長14.1%。健全民生工程建后管養機制，撥付33項民生工程資金67億元。撥付高校、中職和普通高中家庭經濟困難學生資助資金3800萬元、義務教育保障經費3100萬元。安排城鄉養老服務體系建設542萬元，撥付城區城鄉醫療救助951萬元，撥付應急救災專項資金1603萬元。安排2000萬元文化強市建設專項資金。統籌安排9351萬元用于補貼政策性乘車人群、公交冷僻線路和天柱山機場運營建設等。
三是堅持統籌城鄉，進一步落實財政支農政策。加大對城鄉區域發展投入力度，不斷推進城鄉一體化發展。全市農林水事務支出39.1億元，比上年增長15.1%。統籌安排4.3億元支持村級公益事業一事一議財政獎補工作。發放涉農補貼資金21.1億元，農村居民人均受益420元。完成農業綜合開發項目投資2.4億元，治理土地13.7萬畝，扶持龍頭企業39家，扶持農民合作社23個。穩步推進政策性農業保險試點，全面推進美好鄉村建設，安排3.6億元專項資金、整合11.5億元涉農資金推動207個中心村建設和自然村整治。
四是深化財政改革，進一步完善財政體制機制。深化預算管理改革，擴大績效評價范圍，開展33項民生工程項目績效評價工作。創新政府采購管理方式，建成電子化政府采購系統。全面推進公務卡制度改革，積極推動國庫集中支付改革向市轄區和鄉鎮延伸。積極創新非稅收入收繳方式。深化行政事業單位國有資產管理改革，完成115家行政事業單位資產劃轉和經營性資產協議變更，確保國有資產保值增值。切實加強政府性債務管理，明確在舉債、融資和土地管理等方面執行“六不準”，積極合理舉借債務，高效使用債務資金。
五是強化財政監督，進一步提高財政管理水平。提升會計信息質量，對25家行政事業單位進行了會計質量監督檢查。開展涉企資金清理檢查，重點抽查122戶企業，查出違紀金額138.3萬元。開展涉農資金大檢查，針對資金管理中存在的問題提出了整改意見并督促整改到位。開展非稅收入重點檢查和日常督查，查出違規金額2072萬元，追繳收入1918萬元。
（五）2012年市本級財政預算執行審計報告落實整改情況
對《2012年度安慶市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》提出的主要問題，我們在工作中積極整改落實。一方面夯實預算編制基礎，進一步完善向人大報告預決算制度。另一方面積極落實上級財政部門有關文件精神，開展財政對外借款清理。審計報告中提出的其他問題，我們也認真按照市人大審議的意見和要求，在日常工作中積極落實，加以整改。
二、2014年預算安排和上半年預算執行情況
（一）年初預算情況說明
全市預算草案：2014年審查批準的全市代編財政收入為219億元，比上年實績增長11%。各地人代會召開后，全市匯編預算為：財政收入220.7億元，比上年增長12.1%，其中地方財政收入107.2億元，增長8.9%。財政支出209.4億元。
市本級預算草案：2014年審查批準的市本級財政收入為90.5億元，比上年實績增長11%，其中地方財政收入安排19.5億元，與上年持平。財政支出34.8億元。
經開區預算草案：2014年審查批準的經開區財政收入為8.4億元，比上年實績增長15%。其中地方財政收入安排4.3億元，比上年實績增長14%。財政支出3.4億元。
（二）上半年財政收支預算執行情況
上半年，全市各級財政部門認真貫徹落實省市各項決策部署，強化收入征管，科學調度資金，優先保障重點支出，財政收入實現“時間過半，任務過半”。
全市財政收支情況：全市財政收入118.8億元，為預算的53.8%，增長19.4%。其中：中央財政收入56.4億元，為預算的52.8%，增長38.3%;地方財政收入58.5億元，為預算的54.6%，增長4.8%。全市財政支出148.9億元，增長11.2%。
市本級財政收支情況：市本級財政收入48.9億元，為預算的54%，增長32.2%。其中：中央財政收入38.2億元，為預算的54.3%，增長53.2%；地方財政收入10.3億元，為預算的52.6%，下降14%。市本級財政支出24.7億元，增長12.6%。
經開區財政收支情況：經開區財政收入4.5億元，為預算的53.3%，增長16.1%。其中：中央財政收入2.2億元，為預算的61.1%，增長42.7%；地方財政收入2.2億元，為預算的49.6%，增長4.1%。經開區財政支出2.8億元，增長16.9%。
市本級地方財政收入主要項目完成情況：地方工商稅收54114萬元，為預算的50.9%，增長23.7%。其中地方增值稅13202萬元，為預算的53.5%，增長142.9%；營業稅18369萬元，為預算的47.4%，下降9.3%；契稅、耕地占用稅29695萬元，為預算的66%，下降2.2%。非稅收入19052萬元，為預算的43.2%，下降58.1%，其中專項收入8102萬元，為預算的77.9%，增長104.9%；行政性收費收入7031萬元，為預算的30.8%，下降36.8%；罰沒收入2149萬元，為預算的33.2%，下降40.2%。
市本級財政支出主要項目完成情況：教育支出16632萬元，增長8.1%；科學技術支出4344萬元，增長53.8%；文化體育與傳媒支出8607萬元，增長46.8%；社會保障和就業支出45239萬元，增長24.2%；醫療衛生和計劃生育支出16990萬元，增長21.4%；節能環保支出1802萬元，增長18.2%；城鄉社區事務支出7313萬元，增長117.1%；農林水事務支出15873萬元，增長8.5%；交通運輸支出31446萬元，下降13.7%；住房保障支出33277萬元，下降14.8%。
（三）上半年財政經濟運行情況
一是財政收入持續穩定增長。全市財政收入規模不斷擴大，總量居全省第3位，完成預算53.8%，超序時進度3.8個百分點，增長19.4%，比上年同期提高11.8個百分點，增幅高于全省平均水平8.8個百分點，居全省第2位。主體稅種貢獻率高，收入結構更趨優化，增值稅、消費稅、營業稅和企業所得稅四大主體稅種完成73.1億元，增長30%。地方非稅收入完成16.1億元，下降20.4%，占地方收入比重為27.5%，比上年同期占比下降8.7個百分點。但中央收入與地方收入增幅存在“兩極分化”現象，中央收入快于財政收入增長18.9個百分點，地方收入從2月份開始連續4個月低于兩位數增長。另外各地完成收入進度、增幅差異較大，表現不均衡，少數地區收入負增長。
二是財政重點支出保障有力。全市各級財政部門切實保障省市各項促進經濟平穩增長政策的貫徹落實，把資金投向公共服務領域，向民生傾斜，集中財力辦大事，優先保障四大產業政策、民生工程、殯葬改革、承辦省十三運、公共文化服務體系示范區建設等重點項目支出需求。全市財政支出同比增支15.1億元，增長11.2%。用于教育、社會保障和就業、醫療衛生和計劃生育、城鄉社區事務、農林水事務、住房保障、節能環保等民生方面支出達121.1億元，占財政支出總量的81.3%，增長11.7%。
三是預算管理改革不斷深化。改革部門預算編制，優先保障單位人員和正常運轉經費，嚴格控制項目預算。實施“開門辦預算”，推進政府購買服務預算管理，提高預算編制的科學性、合理性、規范性。完善政府性資金銀行存款管理辦法，盤活財政存量資金。出臺《安慶市完善城區財政管理體制實施方案》、《安慶市市區國有土地使用權出讓收支管理辦法》，進一步理順市、區之間財政分配關系。穩步推進預決算信息公開，市直94家一級預算單位公開2014年部門預算及“三公”經費預算信息。公共財政預算日趨科學，基金預算日趨規范，社保預算日趨到位，國有資本經營預算日趨完善，政府債務計劃納入預算管理進程明顯加快。
四是投融資管理機制初步建立。整合完善政府債務及融資管理機制，實現投融資管理與政府債務管理有機結合。出臺《安慶市政府性債務計劃編制及審批管理規定》等文件，政府債務管理制度逐步完善。清理化解部分市本級存量債務，加強對新增債務及債務資金使用的監督管理，試編政府融資計劃，并將投融資計劃與建設計劃有機結合，“借得到”、“用得好”、“還得起”的投融資管理一體化機制初步形成。
五是民生工程扎實有序推進。健全完善市政府領導包干負責縣（市）區民生工程推進工作制度、民生工程特邀監督員制度。制定33項民生工程實施辦法，分解落實目標任務。出臺民生工程考核評價辦法、督查工作方案等一整套政策文件，制定民生工程的“路線圖”及時間表，選取農村飲水安全工程、美好鄉村建設等6個項目專項資金開展第三方評價工作。截止6月底，民生工程累計到位資金51.9億元，撥付資金45.2億元，33項民生工程進展順利。
（四）財政經濟形勢研判和下半年財政工作重點
上半年，財政收入實現平穩增長，主要原因：一是經濟帶動。全市規模以上工業實現增加值339.3億元，增長14%，增幅居全省第一位。石化800萬噸煉化一體化項目自去年9月份投產后，形成了新的增量稅源，有力地拉動了規模工業快速增長。2014年石化計劃加工量740萬噸，1-6月份完成367.4萬噸加工量，為計劃的49.5%，比上年同期增加134.8萬噸，入庫稅收35.3億元，增加16.2億元。二是投資拉動。當前投資仍然是拉動我市經濟增長的重要動力，全市固定資產投資597億元，增長21.4%，增幅居全省第二位，其中工業投資增長24.8%。以重點項目建設投資拉動經濟回升的格局初步形成。三是消費促進。全市限上消費品零售額117.8億元，增長19.3%。四是政策引導。去年我市出臺了促進經濟發展的四大產業政策，市財政安排專項資金3.5億元。今年，在中央和省積極財政政策的引導下，隨著我市促進產業發展政策的完善，對各重點行業的投入及扶持力度不斷加大，政策的撬動作用逐步顯現。
我們也清醒地看到，當前經濟發展面臨的環境仍然錯綜復雜，世界經濟復蘇乏力，國內經濟增速回落，保持經濟平穩較快增長的任務十分艱巨。從我市情況總體判斷，機遇與挑戰并存。從機遇看：市委市政府聚力經濟轉型發展，四大扶持政策及相關制度措施不斷修訂完善，發展方向更加明確；政策引導與多年積累疊加，構成了發展的強勁動力。壓力體現在：一是財政收入持續增收面臨困難。上半年財政收入快速增長中有超常規的增收因素，石化擴能、房地產稅收增收較多。從市場走勢看，下半年，與房地產行業密切相關的稅收具有很大的不確定性，給組織收入工作帶來壓力。二是各地財政收支矛盾仍然突出。地方財政收入持續低位運行，可用財力增量有限，但財政剛性支出增強，收入增長難以滿足支出快速增長的需要。
總體判斷，下半年全市宏觀經濟形勢繼續企穩向好，但受多種因素制約，以及去年四季度收入基數逐月抬高影響，財政收入增速將有所回落，全年收入增幅呈現“高開、緩降、趨穩”走勢。支出方面預計隨著中央、省資金陸續安排下達，下半年支出增幅將保持穩定增長。
圍繞年初確定的各項目標任務，下半年我們將按照中央《深化財稅體制改革總體方案》要求和省、市具體部署，準確把握財政經濟發展形勢，加強財政預算管理，積極推進財政改革，全面提升財政管理科學化精細化水平。重點做好以下工作：
一是密切關注經濟形勢。關注國家財經政策動態和經濟走勢，加強對財政運行情況的分析和研判。加強重點行業、重點企業的稅源分析監控，加強房地產市場形勢分析跟蹤。針對經濟運行態勢，提前謀劃，加強工作督導，積極應對收入變化。
二是積極落實財稅政策。認真落實國家和省市相關財稅政策，形成政策推動合力，支持地方經濟發展。積極扶持實體經濟，促進結構調整和發展方式轉變，努力培育新的經濟增長點。跟蹤分析營改增試點情況，完善相關政策措施。規范行政事業性收費管理，優化投資環境，減輕企業負擔。
三是扎實推進財政改革。完善政府預算管理體系，實施全口徑預算。整合、清理和壓縮財政專項資金，盤活財政存量資金，規范財政資金管理。深入推進政府和部門預決算公開，加大“三公”經費公開力度。健全政府購買服務制度，配合推進公共服務、教育、文化、醫療等相關領域改革。
四是提升財政管理水平。深化部門預算編制改革，擴大“開門辦預算”范圍。加強地方政府性債務管理，建立健全政府債務預警體系。繼續推進國庫集中收付和公務卡制度改革，切實加強預算執行動態監控，確保財政資金安全。壓減單位一般性支出，嚴格控制“三公”經費支出，強化財政檢查監督。
